DJ DGAP-HV: KPS AG: Bekanntmachung der Einberufung zur Hauptversammlung am 22.03.2013 in M,O,C, München, Lilienthalallee 40, 80939 München mit dem Ziel der europaweiten Verbreitung gemäß §121 AktG
DGAP-HV: KPS AG / Bekanntmachung der Einberufung zur Hauptversammlung
KPS AG: Bekanntmachung der Einberufung zur Hauptversammlung am
22.03.2013 in M,O,C, München, Lilienthalallee 40, 80939 München mit
dem Ziel der europaweiten Verbreitung gemäß §121 AktG
12.02.2013 / 15:13
=--------------------------------------------------------------------
KPS AG
Unterföhring
WKN A1A6V4
ISIN DE000A1A6V48
Einladung
Wir laden unsere Aktionäre ein zu der am
Freitag, 22. März 2013 um 10.00 Uhr
im
M,O,C, München
Lilienthalallee 40, 80939 München
stattfindenden ordentlichen Hauptversammlung
der KPS AG, Unterföhring.
Tagesordnung
1. Vorlage des festgestellten Jahresabschlusses und des Lageberichts
für die KPS AG einschließlich des erläuternden Berichts des Vorstands
zu den Angaben nach § 289 Abs. 4 und Abs. 5 HGB zum 30. September 2012
sowie des gebilligten Konzernabschlusses sowie des Konzernlageberichts
für die KPS AG zum 30. September 2012 einschließlich des erläuternden
Berichts des Vorstands zu den Angaben nach § 315 Abs. 4 HGB zum 30.
September 2012 sowie Vorlage des Berichts des Aufsichtsrats und des
Corporate Governance Berichts für das Geschäftsjahr 2011/12.
2. Beschlussfassung über die Verwendung des Bilanzgewinns der KPS AG.
Vorstand und Aufsichtsrat schlagen vor, den Bilanzgewinn der KPS AG
aus dem abgelaufenen Geschäftsjahr 2011/12 in Höhe von Euro
3.996.592,00 wie folgt zu verwenden:
Ausschüttung einer Dividende von Euro 0,11 je Euro 3.557.678,41
Aktie für das abgelaufene Geschäftsjahr 2010/11
Vortrag auf neue Rechnung Euro 438.913,59
Dieser Gewinnverwendungsbeschluss berücksichtigt, dass die von der
Gesellschaft unmittelbar oder mittelbar gehaltenen eigenen Aktien
gemäß § 71b AktG nicht dividendenberechtigt sind. Zum Zeitpunkt der
Einberufung der Hauptversammlung waren dies 400.000 Stück. Sollte sich
die Zahl der für das abgelaufene Geschäftsjahr 2011/12
dividendenberechtigter Stückaktien bis zur Hauptversammlung ändern,
wird in der Hauptversammlung ein entsprechend angepasster
Beschlussvorschlag zur Abstimmung gestellt, der unverändert eine
Dividende von Euro 0,11 je dividendenberechtigter Stückaktie vorsieht.
3. Beschlussfassung über die Entlastung der Mitglieder des Vorstandes
für das Geschäftsjahr 2011/12.
Vorstand und Aufsichtsrat schlagen vor, den Mitgliedern des Vorstandes
personenbezogen, das heißt im Wege der Einzelentlastung, für das
Geschäftsjahr 2011/12 Entlastung zu erteilen.
4. Beschlussfassung über die Entlastung der Mitglieder des
Aufsichtsrates für das Geschäftsjahr 2011/12.
Vorstand und Aufsichtsrat schlagen vor, den Mitgliedern des
Aufsichtsrates personenbezogen, das heißt im Wege der
Einzelentlastung, für das Geschäftsjahr 2011/12 Entlastung zu
erteilen.
5. Wahl des Abschlussprüfers für das Geschäftsjahr 2012/13.
Der Aufsichtsrat schlägt vor, folgenden Beschluss zu fassen:
Die Rupp & Epple GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Augsburg, wird
zur Prüfung des Jahresabschlusses und des Konzernabschlusses für das
Geschäftsjahr 2012/13 sowie zur prüferischen Durchsicht des
Halbjahresfinanzberichts des Geschäftsjahres 2012/13, sofern dieser
einer solchen prüferischen Durchsicht unterzogen wird, gewählt.
6. Satzungsänderungen zur Bereinigung der Satzung
6.1. Änderung von § 3 Satz 1 der Satzung
Mit Gesetz vom 22. Dezember zur Änderung von Vorschriften über
Verkündung und Bekanntmachungen sowie der Zivilprozessordung, des
Gesetzes betreffend die Einführung der Zivilprozessordnung und der
Abgabenordnung hat der Gesetzgeber den Zusatz 'elektronischer' in § 25
AktG gestrichen. Veröffentlichungen der Gesellschaft erfolgen nur noch
im Bundesanzeiger, der dem elektronischen Bundesanzeiger entspricht. §
3 Abs. 1 der Satzung verweist daher unzutreffend auf den
elektronischen Bundesanzeiger, Vorstand und Aufsichtsrat schlagen der
Hauptversammlung daher vor, folgende Beschlüsse zu fassen:
a) Der Begriff 'elektronischen' in § 3 Satz 1 der
Satzung wird gestrichen.
b) § 3 Satz 1 der Satzung wird wie folgt gefasst:
'Die Pflichtbekanntmachungen der Gesellschaft nach dem
Aktiengesetz werden im Bundesanzeiger und - soweit dies
aufgrund der Zulassung von Aktien der Gesellschaft an einer
deutschen oder ausländische Wertpapierbörse erforderlich ist -
auch in einem überregionalen Börsenpflichtblatt
veröffentlicht.'
6.2. Änderung von § 5 der Satzung
Mit Beschluss vom 29.05.2009 hat die Hauptversammlung das bedingte
Kapital 2004/II und I/2005 aufgehoben. Zur Bereinigung der Satzung,
die in § 5 Abs. 6 und Abs. 7 noch Regelungen zu diesen Kapitalia
enthält, schlagen Vorstand und Aufsichtsrat der Hauptversammlung daher
vor, folgende Beschlüsse zu fassen:
a) § 5 Abs. 6 der Satzung wird ersatzlos gestrichen.
b) § 5 Abs. 7 der Satzung wird ersatzlos gestrichen.
7. Beschlussfassung über die Zustimmung zu einem Beherrschungs- und
Gewinnabführungsvertrag zwischen der KPS AG und der KPS Business
Transformation GmbH, Unterföhring
Die KPS AG hat mit der KPS Business Transformation GmbH (im Folgenden
auch: 'KPS GmbH'), Unterföhring, am 01. Februar 2013 einen
Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag geschlossen, dem die
Gesellschafterversammlung der KPS GmbH am Tag der Hauptversammlung
zustimmen wird. Die KPS AG ist zu 100% an der KPS GmbH beteiligt.
Vorstand und Aufsichtsrat schlagen vor, diesem Beherrschungs- und
Gewinnabführungsvertrag die Zustimmung zu erteilen.
Der Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag hat folgenden Wortlaut:
Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag
zwischen
der
KPS AG
mit dem Sitz in Unterföhring, eingetragen im Handelsregister des
Amtsgerichts München unter HRB 123013
vertreten durch den Vorstand Dietmar Müller
nachfolgend 'Organträger' genannt
und der
KPS Business Transformation GmbH
mit dem Sitz in Unterföhring, eingetragen im Handelsregister des
Amtsgerichts München unter HRB 178019
vertreten durch den Geschäftsführer Leonardo Musso
nachfolgend 'Organgesellschaft' genannt
Vorbemerkung
Die KPS AG (Organträger) ist alleinige
Gesellschafterin der KPS Business Transformation GmbH
(Organgesellschaft). Zwischen dem Organträger und der
Organgesellschaft wird der nachfolgende Beherrschungs- und
Gewinnabführungsvertrag geschlossen.
§ 1 Leitung
1. Die Organgesellschaft unterstellt sich der Leitung
durch den Organträger. Letzter ist berechtigt, der
Geschäftsführung der Organgesellschaft allgemeine oder auf
Einzelfälle bezogene Weisungen für die Leitung der
Organgesellschaft zu erteilen; dabei kann der Organträger
sowohl allgemeine als auch auf Einzelfälle bezogene Weisungen
erteilen, insbesondere auch solche Weisungen, die das
Tagesgeschäft betreffen. Das Weisungsrecht erstreckt sich auch
auf die Aufstellung des Jahresabschlusses der
Organgesellschaft.
2. Das Weisungsrecht erstreckt sich nicht darauf,
diesen Vertrag in einem bestimmten Sinne auszulegen, ihn zu
ändern, zu verlängern oder zu beenden.
3. Die Organgesellschaft verpflichtet sich, den
Weisungen des Organträgers zu folgen. Ergänzend gilt § 308
AktG entsprechend bzw. eine etwaige Nachfolgevorschrift in der
jeweils aktuellen Fassung.
4. Der Organträger ist jederzeit berechtigt, sämtliche
Geschäftsunterlagen der Organgesellschaft einzusehen. Die
Geschäftsführung der Organgesellschaft ist verpflichtet, dem
Organträger jederzeit alle gewünschten Auskünfte über
sämtliche rechtlichen, wirtschaftlichen, geschäftlichen und
organisatorischen Angelegenheiten der Gesellschaft zu geben.
§ 2 Ergebnisübernahme
1. Die Organgesellschaft verpflichtet sich, während
der Vertragsdauer ihren ganzen Gewinn an den Organträger
abzuführen. Für den Umfang der Gewinnabführung gilt, neben und
vorrangig zu nachfolgend Abs. 2 und 3, § 301 AktG in seiner
jeweils geltenden Fassung entsprechend.
2. Die Organgesellschaft kann mit Zustimmung des
Organträgers Beträge aus dem Jahresüberschuss insoweit in
andere Gewinnrücklagen einstellen, als dies handelsrechtlich
zulässig und bei vernünftiger kaufmännischer Betrachtung
wirtschaftlich begründet ist.
3. Während der Dauer dieses Vertrages gebildete andere
Gewinnrücklagen nach § 272 Abs. 3 HGB sind auf Verlangen des
Organträgers aufzulösen und zum Ausgleich eines
Jahresfehlbetrages zu verwenden oder als Gewinn abzuführen.
Die Abführung von Beträgen aus der Auflösung von
(MORE TO FOLLOW) Dow Jones Newswires
February 12, 2013 09:13 ET (14:13 GMT)
DJ DGAP-HV: KPS AG: Bekanntmachung der Einberufung -2-
Kapitalrücklagen i.S.v. § 272 Abs. 2 Nr. 4 HGB sowie von
Gewinnrücklagen, die vor Beginn dieses Vertrages gebildet
wurden, ist ausgeschlossen.
4. Der Organträger ist entsprechend den Vorschriften
von § 302 AktG in der jeweils geltenden Fassung verpflichtet,
jeden während der Vertragsdauer sonst entstehenden
Jahresfehlbetrag der Organgesellschaft auszugleichen, soweit
dieser nicht dadurch ausgeglichen wird, dass den anderen
Gewinnrücklagen Beträge entnommen werden, die während der
Vertragsdauer in sie eingestellt worden sind. Sämtliche
Absätze des § 302 AktG in der jeweils gültigen Fassung bzw.
die Regelungen einer etwaigen Nachfolgevorschrift sind
entsprechend anzuwenden.
§ 3 Entstehen und Fälligkeit der Ansprüche
Der sich aus der Ergebnisübernahme gem. vorstehend
§ 2 ergebende Zahlungsanspruch entsteht jeweils auf den
Zeitpunkt des Bilanzstichtags, d. h. den letzten Tag des
Geschäftsjahres, für das er begründet worden ist. Von diesem
Tag an ist er mit 5 % p. a. zu verzinsen und innerhalb von
zwei Wochen nach Feststellung des Jahresabschlusses der
Organgesellschaft zur Zahlung fällig.
§ 4 Sicherung außen stehender Gesellschafter
An der Organgesellschaft sind keine außen stehenden
Gesellschafter beteiligt, so dass Regelungen bzw.
Vereinbarungen zu deren Sicherung im Sinne der §§ 304 ff. AktG
nicht erforderlich sind.
§ 5 Wirksamwerden und Vertragsdauer
1. Der Vertrag wird unter dem Vorbehalt der Zustimmung
der Hauptversammlung des Organträgers und der
Gesellschafterversammlung der Organgesellschaft abgeschlossen.
Der Vertrag wird mit seiner Eintragung in das Handelsregister
der Organgesellschaft wirksam und gilt - mit Ausnahme des
Weisungsrechts gem. § 1 Abs. 1 dieses Vertrages - rückwirkend
für den Beginn des Geschäftsjahres der Organgesellschaft, in
dem der Vertrag wirksam wird.
2. Der Vertrag ist auf unbestimmte Zeit geschlossen,
läuft jedoch mindestens bis zum 30. September 2017 bzw., falls
der Vertragsschluss erst nach dem 30. September 2013 im
Handelsregister der Organgesellschaft eingetragen wird, bis
zum Ende des Geschäftsjahres der Organgesellschaft, in dem der
Tag des rückwirkenden Inkrafttretens der Änderung fünf
Zeitjahre zurückliegt (Mindestlaufzeit).
3. Unter Einhaltung einer Kündigungsfrist von drei
Monaten kann der Vertrag zum Ende der Mindestlaufzeit
erstmalig, danach jeweils zum Abschluss eines Geschäftsjahres
schriftlich gekündigt werden.
4. Das Recht zur Kündigung des Vertrages aus wichtigem
Grund ohne Einhaltung einer Kündigungsfrist bleibt unberührt.
Der Organträger ist insbesondere zur Kündigung aus wichtigem
Grund berechtigt, wenn ihm nicht mehr die Mehrheit der
Stimmrechte an der Organgesellschaft zusteht. Ferner kann ein
wichtiger Grund in der Einbringung der Beteiligung an der
Organgesellschaft durch den Organträger sowie bei
Verschmelzung, Spaltung oder Liquidation des Organträgers oder
der Organgesellschaft sowie in einem Formwechsel der
Organgesellschaft in die Rechtsform Personengesellschaft
gesehen werden.
5. Wenn der Vertrag endet, hat der Organträger den
Gläubigern der Organgesellschaft entsprechend § 303 AktG
Sicherheit zu leisten.
§ 6 Schlussbestimmungen
1. Änderungen und Ergänzungen dieses Vertrags bedürfen
der Schriftform. Das gilt auch für die Änderung dieser
Schriftformklausel.
2. Sollten einzelne Bestimmungen dieses Vertrages und
der darin getroffenen Vereinbarungen ganz oder teilweise
nichtig, unwirksam oder undurchsetzbar sein oder werden, wird
die Wirksamkeit der übrigen Bestimmungen hiervon nicht
berührt. Anstelle der nichtigen, unwirksamen oder
undurchsetzbaren Regelung soll diejenige wirksame oder
durchsetzbare Regelung gelten, die dem rechtlich und
wirtschaftlich am nächsten kommt, was die Parteien beim
Abschluss dieser Vereinbarung beabsichtigt haben oder hätten,
wenn sie diesen Punkt bedacht hätten. Entsprechendes gilt für
die Füllung etwaiger Lücken im Vertrag.
Unterföhring, 1. Februar 2013
_______________________________ ______________________________
Dietmar Müller Leonardo Musso
Vom Zeitpunkt der Einberufung der Hauptversammlung an sind über die
Internetseite der KPS AG unter
http://www.kps-consulting.com/meta-nav/investor-relations/hauptversammlung/ordentliche-hauptversammlung-2013/
den Aktionären folgende Unterlagen zur Einsicht zugänglich:
* der Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag
zwischen der KPS AG und der KPS Business Transformation GmbH
vom 01. Februar 2013
* die Jahresabschlüsse und die Lageberichte sowie die
Konzernabschlüsse und Konzernlageberichte der letzten drei
Geschäftsjahre der KPS AG
* die Jahresabschlüsse und die Lageberichte der
letzten drei Geschäftsjahre der KPS Business Transformation
GmbH, Unterföhring
* der nach § 293a AktG erstattete gemeinsame Bericht
des Vorstands der KPS AG und der Geschäftsführung der KPS
Business Transformation GmbH, Unterföhring, vom 01. Februar
2013.
Ferner werden diese Unterlagen auch in der Hauptversammlung am 22.
März 2013 ausliegen.
Eine Prüfung des Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrages durch
einen Vertragsprüfer ist in entsprechender Anwendung des § 293b Abs. 1
letzter Halbsatz AktG entbehrlich, da sich das gesamte Stammkapital in
der Hand der KPS AG befindet.
Gemeinsamer Bericht des Vorstands der KPS Aktiengesellschaft und der
Geschäftsführung der KPS Business Transformation GmbH zum
Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag vom 1. Februar 2013
1. Die KPS AG ist alleinige Gesellschafterin der KPS
Business Transformation GmbH. KPS AG und KPS Business
Transformation GmbH haben am 1. Februar 2013 einen
Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag abgeschlossen.
2. Durch diesen Vertrag unterstellt die KPS Business
Transformation GmbH die Leitung ihrer Gesellschaft der KPS AG
und verpflichtet sich zur Abführung ihres Gewinns an die KPS
AG. Der Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag vom 1.
Februar 2013 wird mit Eintragung in das Handelsregister der
KPS Business Transformation GmbH wirksam. Er gilt - mit
Ausnahme des Weisungsrechts, das erst mit der Eintragung in
das Handelsregister wirksam wird - rückwirkend ab dem 1.
Oktober 2012. Eine notariell beglaubigte Abschrift des
Vertrages ist diesem Bericht als Anlage beigefügt. Weiteres
Wirksamkeitserfordernis ist die Zustimmung zum Beherrschungs-
und Gewinnabführungsvertrag durch die Hauptversammlung der KPS
AG und durch die Gesellschafterversammlung der KPS Business
Transformation GmbH. Die Hauptversammlung der KPS AG wird am
22. März 2013 und die Gesellschafterversammlung der KPS
Business Transformation GmbH ebenfalls am 22. März 2013 um
ihre Zustimmung zum Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag
gebeten werden.
3. Zur Unterrichtung der Aktionäre der KPS AG und der
Gesellschafterin der KPS Business Transformation GmbH und zur
Vorbereitung ihrer jeweiligen Beschlussfassung erstatten der
Vorstand der KPS AG und die Geschäftsführung der KPS Business
Transformation GmbH gemeinsam nach § 293a AktG folgenden
Bericht.
4. Einer Prüfung des Beherrschungs- und
Gewinnabführungsvertrages durch einen Vertragsprüfer nach §
293b AktG sowie der Bestimmung eines angemessenen Ausgleiches
gem. § 304 AktG bzw. einer Abfindung nach § 305 AktG bedarf es
im vorliegenden Falle nicht, da die KPS AG alleinige
Gesellschafterin der KPS Business Transformation GmbH ist.
5. Die KPS AG mit dem Sitz in Unterföhring,
eingetragen im Handelsregister des Amtsgerichts München unter
HRB 123013, ist eine börsennotierte Aktiengesellschaft. Die
KPS AG ist die Obergesellschaft des KPS-Konzerns.
Unternehmensgegenstand ist die Entwicklung und der Vertreib
von EDV-gestützten Lösungen und Systemen sowie die Erbringung
von EDV-gestützten Ingenieur- und Dienstleistungen aller Art,
der Erwerb, das Halten, und Verwalten sowie der Verkauf von
Mehrheitsbeteiligungen an Unternehmen sowie von Unternehmen
mit einem solchen Gegenstand und Handel mit solchen
Beteiligungen und Unternehmen. Zum 30. September 2012
(MORE TO FOLLOW) Dow Jones Newswires
February 12, 2013 09:13 ET (14:13 GMT)
DJ DGAP-HV: KPS AG: Bekanntmachung der Einberufung -3-
beschäftigte die KPS AG 11 Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter.
Vorstand der KPS AG ist Herr Dietmar Müller.
Das Geschäftsjahr der KPS AG beginnt am 1. Oktober und endet
am 30. September des darauffolgenden Jahres. Die KPS AG ist in
Deutschland unbeschränkt körperschafts- und
gewerbesteuerpflichtig.
6. Die KPS Business Transformation GmbH mit dem Sitz
in Unterföhring, eingetragen im Handelsregister des
Amtsgerichts München unter HRB 178019, hat ein Stammkapital
von 500.000 Euro.
Der Unternehmensgegenstand der KPS Business Transformation
GmbH besteht in der Unternehmensberatung, insbesondere im
Bereich Management-Controlling und Software sowie der
Anwendungsberatung.
Das Geschäftsjahr der KPS Business Transformation GmbH beginnt
am 1. Oktober und endet am 30. September des darauffolgenden
Jahres. Die KPS Business Transformation GmbH ist in
Deutschland unbeschränkt körperschafts- und
gewerbesteuerpflichtig.
Geschäftsführer der KPS Business Transformation GmbH sind Herr
Dietmar Müller und Herr Leonardo Musso. Beide Geschäftsführer
sind einzelvertretungsbefugt und von den Beschränkungen des §
181 BGB befreit.
Zum 30. September 2012 beschäftigte die KPS Business
Transformation GmbH 67 Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter.
7. Die KPS AG ist bis zum heutigen Tage zu 100 %
unmittelbar an der KPS Business Transformation GmbH beteiligt
und damit deren alleinige Gesellschafterin. Die KPS Business
Transformation GmbH hält keine gesellschaftsrechtlichen
Beteiligungen an anderen Gesellschaften.
8. Die KPS Business Transformation GmbH erzielte in
dem am 30. September 2012 abgelaufenen Geschäftsjahr einen
Jahresüberschuss in Höhe von 2.258.162,61 Euro. Die Bilanz zum
30. September 2012 weist bei einer Bilanzsumme von
13.009.810,35 Euro ein Eigenkapital von 1.842.472,88 Euro aus.
Vorbehaltlich des Eintritts unerwarteter Ereignisse wird
sowohl für das Geschäftsjahr 2012/13 als auch für die
Folgejahre mit einem positiven Ergebnis gerechnet.
9. Die KPS AG ist alleinige Gesellschafterin der KPS
Business Transformation GmbH. Damit besteht durch Abschluss
des Vertrages die Möglichkeit, sowohl eine
körperschaftsteuerliche als auch eine gewerbesteuerliche
Organschaft zwischen der KPS AG als Organträger und der KPS
Business Transformation GmbH als Organgesellschaft zu
begründen. Aufgrund dieser Organschaftsverhältnisse werden
Gewinne und Verluste der KPS Business Transformation GmbH als
Organgesellschaft unmittelbar der KPS AG als Organträger
steuerrechtlich zugerechnet. Somit können auf Konzernebene
positive und negative Ergebnisse steuerlich verrechnet werden.
Dies kann je nach steuerlicher Ergebnissituation der
beteiligten Unternehmen zu steuerlichen Vorteilen führen. Ohne
diesen Vertrag ist eine derartige steuerliche
Ergebnisverrechnung nicht möglich; Gewinne der KPS Business
Transformation GmbH unterlägen auf deren Ebene der regulären
Ertragbesteuerung und könnten allenfalls im Wege einer
Gewinnausschüttung an die KPS AG ausgeschüttet werden. In
diesem Fall unterlägen nach derzeitigem Steuerrecht im
Ergebnis 5 % der Gewinnausschüttung bei der KPS AG der
Körperschafts- und Gewerbesteuer (5 % der Ausschüttung gelten
als nichtabziehbare Betriebsausgaben).
10. Der Abschluss des Beherrschungs- und
Gewinnabführungsvertrags führt insbesondere dazu, dass die bei
der KPS AG bestehenden körperschaftsteuerlichen und
gewerbesteuerlichen Verlustvorträge genutzt werden können und
so die Konzernsteuerbelastung während der Dauer der
Verlustnutzung reduziert werden kann.
11. Der Abschluss des Beherrschungs- und
Gewinnabführungsvertrags führt gleichzeitig zu einer
Erleichterung verwaltungstechnischer Abläufe: Zukünftig wird
die gesamte aus dem Organkreis resultierende Ertragsteuer nur
noch bei der KPS AG erhoben, was eine bessere Transparenz nach
sich zieht und eine Verminderung des administrativen Aufwands
bedeutet.
12. Für in weiterer Zukunft erwirtschaftete Gewinne der
KPS Business Transformation GmbH entfällt aufgrund der
jährlichen Ergebnisübernahme durch die KPS AG die im Falle
einer Ausschüttung zur Anwendung gelangende Regelung, wonach 5
% des Ausschüttungsbetrags als nicht abzugsfähige
Betriebsausgaben gelten.
13. Eine steuerliche Organschaft könnte auch im
Hinblick auf die Anwendung der Zinsschrankenregelung nach der
Unternehmenssteuerreform vorteilhaft sein, da diese Regelung
für im Organkreis gewährte Darlehen nicht zur Anwendung kommt.
14. Der Vertrag enthält die üblichen Bestimmungen für
Beherrschungs- und Gewinnabführungsverträge, die zur
Begründung einer steuerlich Organschaft innerhalb eines
Konzerns abgeschlossen werden. Die wesentlichen Inhalte des
Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrages sind:
15. Die KPS Business Transformation GmbH unterstellt
die Leitung ihrer Gesellschaft der KPS AG. Die KPS AG ist
demgemäß berechtigt, der Geschäftsführung der KPS Business
Transformation GmbH hinsichtlich der Leitung der Gesellschaft
Weisungen zu erteilen. Die KPS Business Transformation GmbH
verpflichtet sich, dementsprechend den Weisungen der KPS AG zu
folgen.
16. Die KPS Business Transformation GmbH verpflichtet
sich, ihren während der Vertragsdauer entstehenden Gewinn an
die KPS AG abzuführen. Abzuführen ist - vorbehaltlich der
Bildung oder Auflösung von im Einzelnen definierten Rücklagen
- der ohne die Gewinnabführung entstehende Jahresüberschuss,
vermindert um einen etwaigen Verlustvortrag aus dem Vorjahr.
Die gewählte Formulierung übernimmt die gesetzlichen Vorgaben.
17. Die KPS AG ist verpflichtet, jeden während der
Vertragsdauer entstehenden Jahresfehlbetrag auszugleichen,
soweit dieser nicht dadurch ausgeglichen wird, dass den
anderen Rücklagen im Sinne des § 272 Abs. 3 HGB Beträge
entnommen werden, die während der Vertragsdauer in sie
eingestellt worden sind. Auch hier übernimmt die gewählte
Formulierung die gesetzlichen Vorgaben.
18. § 3 des Beherrschungs- und
Gewinnabführungsvertrages regelt, dass der aus der
Gewinnabführung bzw. der Verlustübernahme jeweils entstehende
Zahlungsanspruch jeweils auf den Zeitpunkt des
Bilanzstichtages entsteht. Von diesem Tag an ist der
Zahlungsanspruch mit 5 % p.a. zu verzinsen und innerhalb von
zwei Wochen nach Feststellung des Jahresabschlusses der KPS
Business Transformation GmbH zur Zahlung fällig.
19. § 4 des Vertrages enthält den Hinweis, wie bereits
in diesem Bericht in der Vorbemerkung ausgeführt, dass
Regelungen und Vereinbarungen zur Sicherung von außenstehenden
Gesellschaftern der KPS Business Transformation GmbH nicht
erforderlich sind, da die KPS AG alleinige Gesellschafterin
der KPS Business Transformation GmbH ist.
20. Der Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrag
wird wirksam mit seiner Eintragung im Handelsregister der KPS
Business Transformation GmbH und gilt rückwirkend für die Zeit
ab dem Beginn des Geschäftsjahres, in dem die Eintragung im
Handelsregister erfolgt.
21. Der Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrag
kann erstmals unter Einhaltung einer Kündigungsfrist von drei
Monaten zum Ablauf des Jahres gekündigt werden, nach dessen
Ablauf die durch diesen Vertrag begründete
körperschaftsteuerliche Organschaft ihre steuerliche
Mindestlaufzeit erfüllt hat (nach derzeitiger Rechtslage fünf
Zeitjahre, § 14 Abs. 1 Nr. 3 in Verbindung mit § 17
Körperschaftsteuergesetz). Wird er nicht gekündigt, so
verlängert er sich bei gleicher Kündigungsfrist um jeweils ein
Jahr. Das Recht zur Kündigung des Vertrages aus wichtigem
Grund ohne Einhaltung einer Kündigungsfrist bleibt unberührt.
Die KPS AG ist insbesondere zur Kündigung aus wichtigem Grund
berechtigt, wenn ihr nicht mehr die Mehrheit der Stimmrechte
an der KPS Business Transformation GmbH zusteht.
22. Wenn der Vertrag endet, hat die KPS AG den
Gläubigern der KPS Business Transformation GmbH entsprechend §
303 AktG Sicherheit zu leisten.
(MORE TO FOLLOW) Dow Jones Newswires
February 12, 2013 09:13 ET (14:13 GMT)
DJ DGAP-HV: KPS AG: Bekanntmachung der Einberufung -4-
23. Für den Fall, dass der Beherrschungs- und
Gewinnabführungsvertrag Lücken aufweist bzw. einzelne Klauseln
nichtig, unwirksam oder undurchführbar sind oder werden,
enthält der Vertrag in § 6 eine übliche 'salvatorische
Klausel', die eine angemessene Ausfüllung von Regelungslücken
gewährleisten soll.
24. Da die KPS Business Transformation GmbH keine außen
stehenden Gesellschafter hat, entfallen im Beherrschungs- und
Gewinnabführungsvertrag Bestimmungen zu einem angemessenen
Ausgleich oder einer Abfindung.
25. Durch den Abschluss des Beherrschungs- und
Gewinnabführungsvertrags wird erreicht, dass die KPS Business
Transformation GmbH wirtschaftlich in das Unternehmen der KPS
AG eingegliedert wird, rechtlich jedoch als eigenständige
Gesellschaft fortbesteht. Die wirtschaftliche und steuerliche
Eingliederung hat die oben beschriebenen steuerlichen
Vorteile, die fortbestehende rechtliche Selbständigkeit hat
den Vorteil, dass im Verhältnis zu Kunden und Vertragspartnern
keine Veränderungen erforderlich sind.
26. Der Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag ist
in seinem vollständigen Wortlaut diesem Bericht als Anlage
beigefügt.
Unterföhring, 1. Februar 2013
_______________________________ ___________________________
Dietmar Müller Leonardo Musso
Vorstand KPS AG Geschäftsführer der
KPS Business Transformation GmbH
Gesamtzahl der Aktien und Stimmrechte
Das Grundkapital ist zum Zeitpunkt der Einberufung dieser
Hauptversammlung eingeteilt in 32.742.531 Stückaktien mit ebenso
vielen Stimm- und Teilnahmerechten. Von diesen Stimmrechten sind zum
Zeitpunkt der Einberufung der Hauptversammlung 400.000 Aktien nicht
stimmberechtigt, weil die Gesellschaft zu diesem Zeitpunkt 400.000
eigene Aktien hält, aus denen ihr keine Stimmrechte zustehen. Es
bestehen keine Aktien unterschiedlicher Gattung.
Teilnahme an der Hauptversammlung
Zur Teilnahme an der Hauptversammlung und zur Ausübung des Stimmrechts
sind nur diejenigen Aktionäre berechtigt, die am Tag der
Hauptversammlung im Aktienregister der Gesellschaft eingetragen und
rechtzeitig angemeldet sind. Umschreibungen im Aktienregister finden
gemäß § 15 der Satzung der Gesellschaft in dem Zeitraum vom
Anmeldeschluss (16. März 2013, 00:00 Uhr) bis einschließlich dem Tag
der Hauptversammlung (22. März 2013, 24:00 Uhr) nicht statt.
Die Anmeldung hat unter der folgenden Adresse
KPS AG
c/o Computershare Operations Center
80249 München
Telefax: +49 89 30903-74675
E-Mail: anmeldestelle@computershare.de
spätestens bis zum Ablauf des 15. März 2013 (24:00 Uhr) bei der
Gesellschaft einzugehen.
Stimmrechtsvertretung
Aktionäre, die im Aktienregister eingetragen, rechtzeitig angemeldet
sind und nicht persönlich an der Hauptversammlung teilnehmen möchten,
können ihr Stimmrecht durch Bevollmächtigte, z.B. durch ein
Kreditinstitut oder eine Aktionärsvereinigung, ausüben lassen. In
diesem Fall müssen die Aktionäre eine ordnungsgemäße Vollmacht
erteilen. Dabei ist Folgendes zu beachten:
* Die Vollmacht ist grundsätzlich in Textform (§
126b BGB) zu erteilen. Gleiches gilt für den Widerruf der
Vollmacht und für den Nachweis der Vollmachterteilung. Der
Widerruf kann auch durch persönliches Erscheinen des
Vollmachtgebers zur Hauptversammlung erfolgen.
Vollmachterteilung, deren Widerruf und der Nachweis der
Vollmachterteilung können auch in elektronischer Form
erfolgen. Die Vollmachterteilung, deren Widerruf oder der
Nachweis erfolgen unter folgender Adresse:
KPS AG
c/o Computershare Operations Center
80249 München
Telefax: +49 89-30903-74675
E-Mail: KPS-HV2013@computershare.de
* Wird ein Kreditinstitut, eine
Aktionärsvereinigung oder eine andere in § 135 Abs. 8 AktG
oder in § 135 Abs. 10 AktG in Verbindung mit § 125 Abs. 5
AktG genannte Person oder Institution bevollmächtigt,
besteht kein gesetzliches Formerfordernis, es gelten
vielmehr die Bestimmungen des § 135 AktG. Danach gilt
insbesondere, dass dieser Personenkreis das Stimmrecht nur
aufgrund ausdrücklicher Bevollmächtigung ausüben darf. Wir
weisen darauf hin, dass in diesen Fällen die zu
bevollmächtigenden Institutionen oder Personen
möglicherweise eine besondere Form der Vollmacht verlangen
können und eigene Regelungen für die Vollmachterteilung
vorsehen können, weil sie gemäß § 135 Abs. 1 Satz 2 AktG die
Vollmacht nachprüfbar festhalten müssen.
* Die Bevollmächtigung kann mit dem im Anmeldebogen
enthaltenen Vollmachtsformular, dem in der Eintrittskarte
enthaltenen Vollmachtsformular oder auf beliebige andere in
Textform gefasste Art erfolgen.
* Bevollmächtigt der Aktionär mehr als eine Person,
ist die Gesellschaft gem. § 134 Abs. 3 Satz 2 AktG
berechtigt, eine oder mehrere von ihnen zurückzuweisen.
Stimmrechtsvertretung durch Stimmrechtsvertreter der Gesellschaft
Wir bieten unseren Aktionären an, von der Gesellschaft benannte,
weisungsgebundene Stimmrechtsvertreter zu bevollmächtigen. Diese
Vollmachten sind in der oben genannten Textform oder in elektronischer
Form zu erteilen. Soweit von der Gesellschaft benannte
Stimmrechtsvertreter bevollmächtigt werden, müssen diesen in jedem
Falle Weisungen für die Ausübung des Stimmrechts erteilt werden. Ohne
diese Weisungen ist die Vollmacht ungültig. Die Stimmrechtsvertreter
sind verpflichtet, weisungsgemäß abzustimmen. Die Einzelheiten dazu
ergeben sich aus den Unterlagen, die den im Aktienregister
eingetragenen Aktionären zugesandt werden und auf der Internetseite
der Gesellschaft unter
http://www.kps-consulting.com/meta-nav/investor-relations/hauptversammlung/ordentliche-hauptversammlung-2013/
zur Verfügung gestellt sind.
Vollmachten und Weisungen an die Stimmrechtsvertreter der
Gesellschaft, können unter der Adresse
KPS AG
c/o Computershare Operations Center
80249 München
Telefax: +49 89 30903-74675
E-Mail: KPS-HV2013@computershare.de
* per Post bis zum 19. März 2013 (24:00 Uhr)
* per Telefax oder per E-Mail bis zum 22. März 2013
(08:00 Uhr)
erteilt, geändert oder widerrufen werden. In allen diesen Fällen ist
der Eingang bei der KPS AG entscheidend.
Bitte beachten Sie, dass die Stimmrechtsvertreter keine Beiträge zu
Wortmeldungen, zur Einlegung von Widersprüchen gegen
Hauptversammlungsbeschlüsse oder zum Stellen von Fragen oder Anträgen
entgegennehmen und sie auch nicht für die Abstimmung über Anträge zur
Verfügung stehen, zu denen es keine mit dieser Einladung oder später
bekannt gemachten Vorschläge von Vorstand und/oder Aufsichtsrat gibt.
Angaben zu den Rechten der Aktionäre nach § 122 Abs. 2, § 126 Abs. 1,
§ 127, § 131 Abs. 1 AktG
Anfragen, Anträge Wahlvorschläge und Auskunftsverlangen
Anträge (einschließlich Gegenanträge, Tagesordnungsergänzungsverlangen
und Wahlvorschläge) und Anfragen bitten wir ausschließlich an die
KPS AG
Investor Relations
Beta-Straße 10h
85774 Unterföhring/München
zu richten. Gegenanträge, Wahlvorschläge und Anfragen können auch an
die Fax-Nr. 089 / 35631 - 3201 gerichtet werden.
Tagesordnungsergänzungsverlangen gem. § 122 Abs. 2 AktG
Aktionäre, deren Anteile zusammen den anteiligen Betrag von 500.000,00
EURO erreichen (dies entspricht 500.000 Aktien), können verlangen,
dass Gegenstände auf die Tagesordnung gesetzt und bekannt gemacht
werden. Jedem neuen Gegenstand muss eine Begründung oder eine
Beschlussvorlage beiliegen. Das Verlangen ist schriftlich an den
Vorstand der KPS AG zu richten und muss der Gesellschaft bis
spätestens zum Ablauf des 19. Februar 2013 (24:00 Uhr) zugehen.
Gegenanträge und Wahlvorschläge gem. §§ 126 Abs. 1, 127 AktG
Darüber hinaus können Aktionäre der Gesellschaft Gegenanträge gegen
Vorschläge von Vorstand und/oder Aufsichtsrat zu bestimmten Punkten
der Tagesordnung sowie Wahlvorschläge übersenden. Gegenanträge müssen
mit einer Begründung versehen sein. Gegenanträge, Wahlvorschläge und
sonstige Anfragen von Aktionären zur Hauptversammlung sind
ausschließlich an die oben genannte Adresse zu richten. Dabei werden
die bis zum Ablauf des 07. März 2013 (24:00 Uhr) bei der oben
genannten Adresse eingehende Gegenanträge und Wahlvorschläge zu den
Punkten dieser Tagesordnung berücksichtigt.
Auskunftsrecht gem. § 131 Abs. 1 AktG
(MORE TO FOLLOW) Dow Jones Newswires
February 12, 2013 09:13 ET (14:13 GMT)
In der Hauptversammlung kann jeder Aktionär oder Aktionärsvertreter
vom Vorstand Auskunft über Angelegenheiten der Gesellschaft, die
rechtlichen oder geschäftlichen Beziehungen der Gesellschaft zu
verbundenen Unternehmen sowie die Lage des Konzerns und der in den
Konzernabschluss einbezogenen Unternehmen verlangen, soweit die
Auskunft zur sachgemäßen Beurteilung eines Gegenstandes der
Tagesordnung erforderlich ist.
Weitergehende Erläuterungen zu den Aktionärsrechten
Weitergehende Erläuterungen zu den Aktionärsrechten sind auf der
Internetseite der Gesellschaft unter www.kps-consulting.com unter
Investor Relations, dort unter
http://www.kps-consulting.com/meta-nav/investor-relations/hauptversammlung/ordentliche-hauptversammlung-2013/
in den 'Erläuterungen für die Aktionäre' zu finden.
Informationen und Unterlagen zur Hauptversammlung
Die in § 124a AktG genannten Unterlagen und Informationen werden
alsbald nach der Einberufung der Hauptversammlung auf der
Internetseite der Gesellschaft unter www.kps-consulting.com unter
Investor Relations, dort unter
http://www.kps-consulting.com/meta-nav/investor-relations/hauptversammlung/ordentliche-hauptversammlung-2013/
zugänglich gemacht.
Der festgestellte Jahresabschluss und der Lagebericht für die KPS AG
einschließlich des erläuternden Berichts des Vorstands zu den Angaben
nach § 289 Abs. 4 und Abs. 5 HGB zum 30. September 2012 und der
gebilligte Konzernabschluss sowie der Konzernlagebericht für die KPS
AG zum 30. September 2012 einschließlich des erläuternden Berichts des
Vorstands zu den Angaben nach § 315 Abs. 4 HGB zum 30. September 2012
sowie der Bericht des Aufsichtsrats, der Corporate Governance für das
Geschäftsjahr 2011/12 sind ab dem Tag der Bekanntmachung der
Einberufung der Hauptversammlung unter der Internetadresse
www.kps-consulting.com unter Investor Relations, dort unter
http://www.kps-consulting.com/meta-nav/investor-relations/hauptversammlung/ordentliche-hauptversammlung-2013/
zugänglich. Die Gesellschaft wird den Aktionären als besonderen
Service die vorgenannten Unterlagen auf Anforderung übersenden. Es
wird darauf hingewiesen, dass der gesetzlichen Verpflichtung mit der
Zugänglichmachung auf der Internetseite der Gesellschaft Genüge getan
ist. Daher wird die Gesellschaft lediglich einen Zustellversuch mit
einfacher Post unternehmen.
Unterföhring, im Februar 2013
KPS AG
Der Vorstand
=--------------------------------------------------------------------
12.02.2013 Die DGAP Distributionsservices umfassen gesetzliche
Meldepflichten, Corporate News/Finanznachrichten und
Pressemitteilungen.
Medienarchiv unter http://www.dgap-medientreff.de und
http://www.dgap.de
=--------------------------------------------------------------------
Sprache: Deutsch
Unternehmen: KPS AG
Betastraße 10 H
85774 Unterföhring
Deutschland
Telefon: +49 89 35631-3434
Fax: +49 89 35631-3201
E-Mail: michaela.mahr@kps-consulting.com
Internet: http://www.kps-consulting.com
ISIN: DE000A1A6V48
WKN: A1A6V4
Ende der Mitteilung DGAP News-Service
=--------------------------------------------------------------------
201251 12.02.2013
(END) Dow Jones Newswires
February 12, 2013 09:13 ET (14:13 GMT)
© 2013 Dow Jones News
